ﾘﾋﾞﾝｸﾞ京都 中央版 2017年1月28日号

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（2）2017年1月28日（土曜日）中央第1789号第1号被保険者自営業や無職など第2・3号でない人会社員6万8000円（年81万6000円）2万3000円（年27万6000円）2万3000円（年27万6000円）下限5000円1000円単位で年に1回増減可能※「企業型DCあり」は月額掛金の上限を引き下げる規約変更が必要2万円（年24万円）1万2000円（年14万4000円）公務員第2号被保険者2017年1月から加入第3号被保険者月額掛金の上限企業型DCなし確定給付なし企業型DCあり確定給付なし企業型DCあり確定給付あり※※企業型DCなし確定給付あり第2号に扶養されている配偶者２面では、もう一つの改正ポイントである確定拠出年金を取り上げます。確定拠出年金、略して「ＤＣ」（※）は、掛け金とその運用収益との合計額をもとに給付される金額が決定する仕組み。個人で積み立てる「個人型確定拠出年金」と、制度を取り入れている企業の対象者のみが利用できる「企業型確定拠出年金（企業型ＤＣ）」に分けられます。企業型は退職金制度の一つ。設定されている想定利回りで運用できれば、予定通りの額を将来受け取ることができます。改正のポイントとなったのが、「個人型」。大きな特徴は、掛け金の全額が所得控除になる税軽減の効果を得られること。掛け金とその運用収益との合計額から、金融機関ごとに異なる口座管理手数料などを差し引いた額を受け取ることができます。銀行だけではなく、証券会社や保険会社でも取り扱っていて、定期預金や投資信託などの商品ラインアップはそれぞれ異なります。これまでは、国民年金の第１号被保険者と企業型確定拠出年金未導入などの第２号被保険者の約４１００万人が対象でした。この１月から、公務員、企業型確定拠出年金と同じく退職金制度の一つである「確定給付年金（確定給付）」を取り入れている企業に勤めている第２号被保険者、そして第３号被保険者も利用できるようになり、約６７００万人に広がったのだそう。「個人型確定拠出年金」は、公務員や専業主婦も対象に「『Ｉｎｄｉｖｉｄｕａｌ―ｔｙｐｅ Ｄｅｆｉｎｄｅｄ Ｃｏｎｔｒｉｂｕｔｉｏｎ ｐｅｎｓｉｏｎ ｐｌａｎ』を略して『ｉＤｅＣｏ』。『イデコ』と読む、個人型確定拠出年金の愛称です。昨年９月に決まりました」「ｉＤｅＣｏ」とは引き出せるのは何歳から？公的年金は、社会情勢に合わせて改正を重ねたせいで分かりにくくなっていますが、長生きをしたときに助けてくれる大切な保障の仕組み。毎年の「ねんきん定期便」で自分の加入状況を常に確認し、その上で個人型確定拠出年金なども活用して、地道に自助努力を積み上げておくことが、安定した将来への近道です伊藤俊輔さん（京極・出町FP相談代表）　ファイナンシャルプランナー　年金アドバイザー２級「住宅ローンを利用している人で、特に残高が多い場合は注意を。返済の利息分が税軽減分を上回ることが多いので、先に繰り上げ返済資金の確保を検討したいところです。リボ払いやキャッシングなどがあるときは、完済を最優先にしてください。家計において教育費の比重が大きい場合なども、まず家計を落ち着かせるのが先決です。月々１万〜２万円の積み立てが家計に影響のない状態かどうか確認をおすすめします。また、専業主婦など第３号被保険者の掛け金は、配偶者の所得控除の対象とならないので十分に注意が必要です。これらに該当しない方々は、積極的な利用を検討してほしいですね」利用に向き・不向きはありますか「対象が広がり興味を持つ方も増えているかと思いますが、個人型確定拠出年金を活用するだけで老後の安泰につながるわけではありません。あくまでも、将来資金の手だての一つと考えてください。生活費は世帯によって大きく違いますし、お金に対する価値観は人それぞれ。公的年金で老後の生活の全てがまかなえる時代ではなくなった今、こういった制度の活用を検討することも重要となってきています」（※）ＤＣ…確定拠出年金を意味する「Ｄｅｆｉｎｅｄ　Ｃｏｎｔｒｉｂｕｔｉｏｎ　Ｐｌａｎ」の略語。アメリカの内国歳入法４０１条項に基づく制度をモデルにしていることから「４０１ｋ」と呼ばれることも「生命保険会社の金融商品の一つである『個人年金保険』の所得控除は上限額が決まっています。その一方、個人型確定拠出年金で月１万円を積み立てると、年12万円の全額が所得控除の対象となります。つまり、所得税と住民税の税軽減効果が大きい点が魅力です。控除の手続きは、年末調整で出す生命保険の控除証明書と同様なので分かりやすいです。預貯金の利息や投資の個人型確定拠出年金のメリットは掛け金に対して所得税と住民税がかからないのはうれしい！「原則60歳からと決まっています。死亡や障害状態になってしまったとき以外、この年齢まで引き出せません。ただし、加入期間が10年未満の場合は61歳以降の引き出しとなります。途中で住宅ローンの繰り上げ返済や教育資金として利用したくても、加入中は引き出せないのが最大のデメリットです。反対に、引き出せないからこそ資金が残せると考えることもできます。月１万円の積み立ては20年で総額２４０万円。継続できる家計を目指してもらいたいです」反対に、引き出せないからこそ資金が残せると考えることもできます。20年で総額２４０万円。継続できる家計を目指して引き出せるのは、原則的に60歳から。まさに将来に向けたお金といえそう「個人型確定拠出年金」の「個人型確定拠出年金」の基本から付き合い方までを伊藤さんに聞きました。活用を検討するためにもチェックしてみて。イロハ活用の流れは「自分で金融機関を選び、５０００円から区分ごとに決められた限度額まで、１０００円単位で月の掛け金を設定します。今回の改正で対象となった公務員の場合、月額５０００〜１万２０００円で選びます。途中、掛け金額の変更もできます。難しく感じる人も多いと思いますので、取り専業主婦なら、月額5000～2万3000円の間で掛け金を選べるんですって個人型確定拠出年金の掛け金限度額扱っている金融機関のコールセンターに問い合わせたり、公的年金や個人型確定拠出年金に詳しいファイナンシャルプランナーに相談するのもいいですね。一番ハードルの高い、最初の手続きさえ乗り切れれば、継続の負担感は小さいと思います」ⓒ2017京極・出町FP相談教えてくれた人運用益にかかる所得税と住民税も確定拠出年金では非課税に。将来に向けて投資信託を積み立てる場合には、優先して活用することをおすすめします」1シャワークリームと入浴剤のセットを4人に2東映太秦映画村入村券を親子ペアで希望番号と商品名、〒、住所、氏名、年齢、電話番号を書いて応募を。2月3日㈮必着。ホームページは同日午前10時締め切り「LUSH」（ラッシュジャパン／東京都港区）では、バレンタインデー向けのさまざまな限定アイテムを販売中です。アロマオイルの香りがロマンチックな気分を演出するシャワークリーム「プリンスチャーミング」（260 g、2370円）と、2つのハート形を合体させたフォルムのバスメルツ「トゥーハーツ ビーティング アズ ワン」（700円）の2つをセットにして、読者4人に。ラッシュジャパン＝１0120（125）204Ⓒテレビ朝日・東映AG・東映東映太秦映画村＝☎0570（064）349（ナビダイヤル）東映太秦映画村（京都市右京区）で、2月11日（祝・土）に「劇場版ウルトラマンオーブ 絆の力、お借りします」の公開を記念して「クレナイ ガイ／ジャグラス ジャグラーがやってくる！」を開催。2月19日（日）は「スーパー戦隊ソングライブ」。いずれも正午と午後2時の2回公演で整理券の配布あり。親子ペアの入村券（大人2200円、子ども＝3歳〜小学生1100円）を、読者5人に。■〒604-8560（住所不要）　京都リビング新聞社「リビング京都」プレゼント係【応募要項】応募は、はがき・リビング京都ホームページで。※当選者の発表は発送をもってかえます。原則として商品は提供社から発送。同意のうえ応募を2次元コード対応機種のみ利用可■http://kyotoliving.co.jp （スマートフォン・ケータイは右上の2次元コードからアクセス可）　※ホームページからの場合は「Web会員」の登録が必要ですプレゼントします☎075（212）4411まで広告掲載のお問い合わせ・お申し込みは

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